东莞市企业如何办理外债备案？

一、办理流程

1. 前期准备

• 评估自身状况：全面评估企业的经营、财务状况，确定合理的外债需求与规模，确保具备良好的偿债能力和外债风险防控机制。

• 准备申请材料：根据政策要求，准备齐全的申请材料，包括但不限于企业营业执照、组织机构代码证、税务登记证等企业基本证照，公司章程、董事会决议等内部文件，近一年审计报告和新一期财务报表，借款合同或意向书等。

2. 提交申请

• 线上申请：登录国家发展改革委门户网站“政务服务”频道进行网上登记，填写申请表单并上传电子材料。

• 线下申请：将纸质版材料报送至政务服务大厅。建议不晚于债券发行或贷款提款前45个工作日提交。

• 企业需向东莞市相关的发改部门提交申请，可以通过线上或线下的方式进行。

3. 审核流程

• 形式审查：政务服务大厅收到申请材料后，窗口工作人员会对材料的完整性、规范性等进行形式审查，审查合格的予以接收。

• 实质审查：承办司局对申请材料的真实性、准确性等进行深入核查，包括对企业资质、财务状况、资金用途、还款能力等方面的审核，可能涉及现场核查。

4. 出具结果

• 自受理之日起7个工作日内（也可能为3个月内，具体以政策规定为准），在外债总规模限额内出具《企业借用外债备案登记证明》。

• 备案结果信息通过短信形式告知，企业可在政务服务大厅网上政务服务平台自行下载打印备案登记证明，或根据相关通知要求获取电子版证明。

二、所需材料

1. 企业基本证照

• 营业执照副本及复印件

• 法定代表人身份证明文件及复印件

• 外商投资企业批准证书或备案回执（如适用）

2. 财务相关材料

• 经审计的近一年审计报告和新一期财务报表（包括资产负债表、利润表、现金流量表）

• 还款能力证明（如银行出具的还款能力证明文件等）

3. 外债相关文件

• 外债借款合同或意向书（包括外文合同及中文翻译件）

• 外债签约情况表

• 资金使用计划

• 还款计划

4. 其他补充材料

• 真实性承诺函（由企业主要决策人员签字确认）

• 董事会或股东会决议文件

• 担保合同或意向书（如有担保情况）

• 企业发展规划、项目可行性研究报告（如适用）

• 企业信用报告